Les cartes de risque sont ouvertes - OPTURE est dans la course !
Voici comment vous apportez une valeur ajoutée durable à la communication des risques !
Les Volatilité des marchés prend nettement à la hausse et il n’est pas attendu qu’une inversion de situation se produise à moyen ou à long terme. Carte des risques Avec les 10 principales menaces pour les événements comme Gestion des risquesLa base et le fondement des rapports sont critiques dans des marchés toujours plus volatils, car ils sont dynamiques., corrélation et ne peut pas refléter les risques du marché de manière constante, ce qui ne montre que très peu, souvent insignifiants, de la réalité des risques. Les risques réellement menaçant les actifs sont dus à des taux d’intérêt élevés. Variance (Sigma), fort Correlations et les volatilités du marché qui restent invisibles dans une matrice bidimensionnelle. Les entreprises qui continuent d’agir uniquement en fonction des Matrices de risque Ils prennent des décisions sur la base d’une image distordue et omettent précisément les risques qui les menacent. Résilience et capacité à s’adapter au changement menacer.
Situation initiale : utilisation de cartes de risque présentant les 10 principales menaces pour la sécurité des événements afin de gérer les risques
Dans de nombreuses entreprises, la Carte des risques Restant l’instrument central pour Contrôle des risques. Les risques se répartissent selon les axes. Probabilité d'admission et Impact évalué et classé dans une dimension Matrix Classées dans une catégorie particulière. L’attention est particulièrement portée sur les risques qui Valeur brute/valeur nette attendue situés dans la zone rouge. Il s'agit presque exclusivement Risques d'événements distribués discrètement – par exemple des incidents tels que l’arrêt d’un fournisseur, un incendie dans un immeuble, une cyberattaque ou un arrêt de production. Ces risques sont généralement bien assurables et font partie intégrante des rapports de risque classiques depuis des années. Mais cette perspective est de plus en plus insuffisante : Les Carte des risques ne constitue qu'une petite partie, souvent bénigne, de la réalité des risques.
Problème : Des risques dangereux ne sont pas inclus dans la carte des risques
Les risques que les entreprises peuvent réellement mettre en danger ne sont rarement les „ 10 principaux risques d’événement “ énumérés dans le rapport. Carte des risques. Ces derniers sont généralement déjà connus et contrôlés par des assurances ou des mesures opérationnelles (= faible valeur attendue nette). menaces pour les stocks Les risques sont plutôt nombreux Risques stratégiques et surtout Risques de marché répartis régulièrement comme les ralentissements économiques, les fluctuations des taux de change, les changements des taux d’intérêt, les fluctuations des prix des matières premières. Ces risques sont Non assujettis aux impôts sur les assurances classiques, qui se produisent souvent corresponde s’influencent mutuellement. Elles Impact est considérable – nettement plus élevé que le coût d’un seul risque lié à un événement. Cependant, ils ne figurent guère dans la carte de risque car ils Attendu faible (en raison de l’écart entre les deux domaines) est, leur Variance (Sigma) Cependant, cette variation est très élevée. C’est précisément cette variation qui a conduit à la crise financière mondiale en 2008 et qui continue d’avoir une influence significative sur la forte hausse des prix des matières premières depuis lors. Expositions aux risques Il est responsable de nombreuses entreprises.
Cause : Les cartes de risque ne représentent pas les risques de marché répartis de manière constante
La classique Carte des risques est un Un instrument statique et bidimensionnel, qui repose sur une image instantanée. Elle évalue les risques uniquement en fonction de la Valeur d'acquisition – donc en fonction de la combinaison entre la probabilité d’entrée dans l’état de choc et la gravité des dommages. Distribué régulièrement Risques du marché fonctionnent cependant complètement différemment – ils exercent leur effet par Volatilité, Correlations, Éparpillement, Chutes de tendance et effets de cascade. Leur valeur d'acquisition est souvent faible, car ils ne se produisent pas comme un événement isolé, mais comme une série d'événements liés entre eux. une évolution continue du marché, c'est-à-dire avoir des effets négatifs et positifs. Leur Variance (Sigma) Cependant, cette variabilité est énorme – et c’est précisément cette variabilité qui détermine la menace pour les stocks. C’est pourquoi les risques du marché restent invisibles dans la Risk Map, même si elles représentent les principales menaces. Risques stratégiques Les valeurs d’alerte ne seront critiquées qu’à des moments ultérieurs, car elles sont prévues à l’avenir. L’exposition au risque est donc encore bien trop faible au moment de la notification des rapports, dans les 1 à 3 prochaines années, pour se manifester.
Les entreprises qui continuent à se concentrer exclusivement sur les cartes de risque et les „ 10 risques majeurs “ prennent des décisions en fonction d’un un tableau des risques déformé et incomplet.
Solution : Extension des rapports de risque par l’ajout d’informations supplémentaires
Dans des marchés toujours plus volatils, il est impératif d’inclure des rapports de risque dans les documents d’information. Risques stratégiques (-> aujourd'hui une exposition moindre, Mais exposition élevée demain) et Risques de marché répartis régulièrement (-> faible niveau d’attentes), Mais haute variabilité) Volatilité (sigma) et – si disponible – Résultats de simulation comment Valeur à risque (VaR), Désavantage attendu ou Risques liés à la queue Pour être améliorées. Ces indicateurs montrent la dynamique réelle des risques et permettent menaces pour les stocks Des évolutions visibles. Il peut également y avoir Sans simulation pour tous les risques, les Sigmas et Sigma² être calculés de manière à ce que les risques liés aux événements ainsi que les risques liés au marché soient entièrement pris en compte.
Conseil pour les gestionnaires de risque et les décideurs
Amélioration simple de vos rapports de risque grâce aux mesures suivantes :
Extension de la Risk Map pour inclure les risques de marché et les risques stratégiques de manière continue (également possible sans simulation !)
Extension de la carte de risque pour inclure des informations supplémentaires telles que les facteurs de risque, les causes et, le cas échéant, les taux de risque
En plus des analyses structurelles, présentez également les tendances et évolutions.
Définissez les interdépendances et les dépendances entre les risques
Évaluez les mesures de contrôle en fonction de leur efficacité et de leur efficience
Définissez le taux d’utilisation de la capacité de risque
Montrez comment les sensibilité et les analyses de scénarios montrent clairement que l'entreprise dépend de la planification pour gérer les fluctuations environnementales. Montrez comment l'entreprise réagit de manière stable ou sensible dans des marchés volatils.
Extension : Intégration à l’échelle de l’entreprise de tous les risques dans le rapport de risque
Une entreprise à l'échelle Système de gestion des risques doit s'assurer que les risques tels que ceux liés aux domaines réglementaires SMSI, ESG, Loi sur l'IA, IKS, Conformité, SCDDA, Audit, HinSchG, etc. sont regroupés centralement et consolidés de manière uniforme.
Inclusion de tous les risques dans le tableau d’inventaire des risques de l’entreprise
Extension des méthodes d'évaluation des risques et matrice d'importance
Exécution d’analyses de scénarios
Définition des indicateurs de risque spécifiques et des indicateurs d’alerte précoce
Intégration de tous les risques dans les rapports périodiques
Un rapport global sur les risques n’est pertinent que si toutes les catégories de risques – de l’ESG à l’ISMS/NIS2, en passant par la conformité, l’IA‑Act, l’ERP et l’ERM – sont regroupées dans un modèle intégré. Il est particulièrement important que, dans le domaine de l’ERP, les risques distribués de manière discrète soient également signalés en ce qui concerne les risques de marché stochastiques et les risques stratégiques. C’est seulement lorsque toutes les catégories de risques sont présentées ensemble dans un rapport que l’on peut obtenir une image complète de l’exposition au risque, en indiquant les interactions et les concentrations, en évitant ainsi le recours à des approches fragmentées et à des évaluations doubles, et en permettant une priorisation cohérente à travers tous les sujets traités. Cela permet ainsi au management d’avoir un cadre décisionnel unique et clair, qui centralise les mesures, les responsabilités et les impulsions de gestion tout en respectant les exigences d’audit et de conformité.
